偷税6000万！近日，西部创业子公司的子公司大谷物流虚报披露文件数千份，至今面临1亿多的罚款。据了解，大沽物流将面临高达1.07亿元的罚款，其中滞纳金和罚款约为1.03亿元(记账机构不包括滞纳金)。
7月5日，西部创业(000557。SZ)发表声明称，公司子公司大谷物流收到甘肃省税务检查局出具的《税务违法通知书》。2016年初，大沽物流通过数千份虚假增值税凭证偷税6063.93万元。
根据《税收违法行为通知书》，大沽物流可能缴纳的税费和罚款总额约为1.03亿元(不含滞纳金)。
税务如何发现大沽物流
有虚开发票的行为？
根据公布的信息，大谷物流是西部创业100%控股的子公司，注册资金1000万元。成立于2014年5月，主要从事铁路运输业务，从2017年起为香港联交所提供对面利润。
2018年，大沽物流代理记账实现营业总收入1.2亿元，占香港联交所西部创投总营业额的15.67%，实现销售收入529.11万元，占西部创投总销售收入的3.59%。
大谷物流近三年的资产负债表如下:
但随着甘肃省稽查局通知的公布，大谷物流资产负债表中的“水分”逐渐浮出水面。
2016年6月
大古物的鼻祖把记账机构介绍给朱亚斌、王宝玉和王彪，这三个人充当了煤炭商业贸易的代理人。下游卖方和上游买方由朱亚斌、王宝玉和大沽物流签约进行煤炭商业贸易和贷款结算。
2016年7月至12月期间，
大古物以3.78亿元的额度，拿下上海嘉实峰峰商贸有限公司、上海美龙康源商贸有限公司等38家企业开具的3818张“煤”名增值税专用发票，申报抵扣增值税进项税额6430.2万元。
2017年1月
2017年1月，大沽物流作为代理记账单位，单独申报转让增值税发票218张，进项税额366.26万元。
多年来，大沽物流已向上海世纪韩晖对外贸易有限公司、大连长源煤炭有限公司等20家上游企业开具了名为“煤炭”的219张增值税专用发票，额度3.81亿元，销项税额6477.4万元。
大谷物流与58家下游企业资金结算有两种方式:银行承兑汇票和银行电汇。大沽物流，35家下游企业，19家上游企业严厉批评162张银行承兑汇票。
但经开证行确认，有73张银行承兑汇票未签发，73张银行承兑汇票未受到下游购销企业和大沽物流的严厉批评，涉及额度3.02亿元。
随后，检查人员发现，在银行的电汇结算方式中，名为王春光的账户首先将资金贷给上游企业或其法人的个人账户，然后上游企业将资金存入大沽物流账户，大沽物流以借款的名义将现金汇给下游企业。下游企业收到资金后，将现金集中到上海京生太阳公司，然后贷给王春光的个人账户。
20家下游企业缴纳的1.21亿元中，8943.53万元流入上游企业，9270万元流入上游企业。
经检查核实，在上述业务中，大沽物流并未具体掌握煤炭的购销及货运配送情况，也无法提供煤炭购销业务的运输记录及相关确切信息。已付的贷款最终归还给了王春光的个人账户。
税收征管方式更加规范，偷税漏税将无处不在
2代理记账机构2019年税收政策频繁，2019年增值税起征点改革+增值税新税+新税+新医保规定等政策陆续出台......
毫无疑问，当这样一个信号发布后，未来更多的重点将放在企业和相关人员身上，这样企业就不会变得更加规范。
1.下一步，尝试银行代发工资的方法。税务会和银行共享数据并检查！
2.工资单上的每个工作人员都需要上传其姓名和身份证的电话号码。对于大规模的工资支付，税务局会对身份证号码进行警示，并责成申报单位代扣代缴所得税。
3.如果用别人的身份证数据来列出工资和费用，那就更容易警告了。这是因为2018年初各地普遍采用新的所得税自动化，系统包括税务端和企业端。其中，税务方面有“三个以上收入”的成分，在新技术层面上加强了对一个人的工资和三个以上地方的工资收入的管理。
4.如果工资额少于医保申报额，且工资总额少于医保申报总额，则需要缴纳医保审核，并存在滞纳金。
5.依法查处曹伟和医疗保健企业，从医保、个税、社保等多方面核实重点项目异常。如果发现注册律师资格工作人员与注册企业以外的单位的劳动者有关系，不允许按《证书》进行处罚。
6.下一步，促进伦理支付的功能将逐步建立。当一个人有三个以上的收入时，应该在第一时间分别申报和支付，否则会对支付的金融机构产生负面影响，从而对消费者和投资信用产生负面影响。
今天的控制与过去不同，更加严格，更加准确。沿用多年的“避税”老办法，今天已经行不通了。坚持使用的话会面临税前空的可能！
机构和金融人士记住，五要五不要:
第一，一定要理性，不想失去理性的副业；
第二，要懂法律，要诚实，不要知法犯法；
第三，必须尊重事实，不要捏造管理企图；
第四，现实会计不想做两套假账；
第五，必须非法申报，不想偷税漏税；
1.作为一名国际会计，你应该有一定的职业道德。发现有虚开增值税发票、骗税的，要立即向税务机关举报。在我们会计行业，一定要注意保护自己。你不想做别人的捎带，出卖自己帮别人数钱。
2.在公司的经营管理中，违反法律法规的手续费账户要有记录，每张单据都要开立，并做好原始准确的纳税申报。违反法律法规记录虚假账目不适当，不允许参与偷税漏税、虚开发票、骗税。
